מי יקבל את הכסף בקרן הפנסיה שלכם, ולמה הצוואה לא בהכרח קובעת

פעם, כשהצטרפתם לקרן הפנסיה, מילאתם טופס. איפשהו בו הייתה שורה בשם "הוראת מוטבים", וכתבתם שם של מישהו. אולי ההורים, אולי בן או בת זוג מאז. רוב האנשים לא נגעו בשורה הזאת מאז, והרבה מהם מניחים שאם יש צוואה היא כבר תסדר את זה בסוף.

ברוב המקרים היא לא תסדר. הכסף שיושב בקרן הפנסיה, בקופת הגמל ובפוליסה מתחלק אחרת מדירה או מחשבון בנק, ויש לזה סעיף אחד בחוק שאומר את זה במפורש. לסגור את הפער הזה לוקח בערך עשר דקות. לא לסגור אותו אומר שמישהו מהמשפחה יגלה את זה בדיוק כשאין לו כוח לזה.

הכסף הזה בכלל לא נכנס לעיזבון

סעיף 147 לחוק הירושה אומר את זה במשפט אחד: "סכומים שיש לשלם עקב מותו של אדם על פי חוזה ביטוח, על פי חברות בקופת קיצבה או בקופת תגמולים או על פי עילה דומה, אינם בכלל העזבון, זולת אם הותנה שהם מגיעים לעזבון".

כלומר פנסיה, גמל, השתלמות וביטוח חיים לא מחולקים כברירת מחדל לפי צו ירושה או צו קיום צוואה. הם מחולקים לפי מה שקבוע בתקנון הקרן ולפי הוראת המוטבים שמסרתם לגוף שמנהל את הכסף. רק אם הותנה במפורש שהכספים מגיעים לעיזבון, הם נכנסים לתוך החלוקה הרגילה של הירושה.

בקרן פנסיה קודם כול שאירים, ואת זה לא בוחרים

לפני הכול בקרן פנסיה חדשה מקיפה באה קצבת שאירים. רשות שוק ההון כתבה לקרנות החדשות נוסח תקנון אחיד, ושם כתוב ש"שאיר" הוא אלמן, יתום או הורה. לכל אחד מהשלושה יש הגדרה משלו, והיא מדויקת:

• אלמן. מי שהיה נשוי לעמית וגר עמו טרם פטירתו. ידוע בציבור נכנס פנימה אם ערכאה שיפוטית מוסמכת הכירה בו, או אם החברה המנהלת הכירה בו בכפוף לכך שהמוסד לביטוח לאומי הכיר בו, ובלבד שהתגורר וניהל עם העמית משק בית משותף שנה לפחות ברציפות לפני הפטירה ועד הפטירה, או שנולד להם ילד משותף. התקנון מבהיר שההכרה לא תישלל רק בגלל מגורים שאינם משותפים כשזה נובע ממצב הבריאות של אחד מהם.
• יתום. ילד של העמית שטרם מלאו לו 21 שנים, או בן עם מוגבלות, בהגדרה נפרדת שנוגעת לילד שביטוח לאומי הכיר בזכאותו לקצבת נכות כללית לפני גיל 21 ושאינו מסוגל לכלכל את עצמו.
• הורה. רק כשכל התנאים מתקיימים יחד: היה סמוך על שולחנו של העמית במועד הפטירה, אינו מסוגל לכלכל את עצמו מעבודה לפי החלטת הקרן, מקבל גמלת הבטחת הכנסה, ואין לו הכנסה ממקור אחר פרט לגמלת הבטחת הכנסה או קצבת נכות כללית.

את הרשימה הזאת אי אפשר לשנות בטופס. אי אפשר למנות אח, חבר או אחיין כמקבל קצבת שאירים, ואי אפשר להוציא ילד מהרשימה. מי שעונה על ההגדרה מקבל קצבה, ומי שלא עונה עליה לא מקבל כלום מהשכבה הזאת.

אין שאירים? כאן נכנסת הוראת המוטבים

סעיף 115 לתקנון התקני קובע את הסדר. כספים שמגיעים לשאירים משולמים כקצבה, לפי פרקי השאירים. בהעדר שאירים, היתרה הצבורה של העמית שנפטר משולמת למוטבים, והיא מתחלקת ביניהם לפי השיעורים שקבע העמית בהוראת המוטבים. לא נקבעו שיעורים, היא מתחלקת בחלקים שווים. ובהעדר מוטבים, היתרה הצבורה משולמת ליורשים, וזה כבר מחייב צו מבית המשפט או מהרשם לענייני ירושה.

המילה החשובה בהגדרת "מוטב" בתקנון היא "האחרונה": מוטב הוא מי שהעמית קבע בהודעה בכתב האחרונה שהומצאה לקרן. לא הראשונה, ולא זו שאתם זוכרים. אם מילאתם טופס חדש אחרי גירושים או אחרי לידה, הוא זה שתופס.

המקום היחיד שבו צוואה כן גוברת על הטופס

כאן מגיע הסעיף שכמעט אף אחד לא מכיר. אותה הגדרה בתקנון התקני קובעת שאם העמית קבע באופן מפורש בצוואתו הסדרים באשר לחלוקת הכספים בקרן הפנסיה, והצוואה נחתמה במועד מאוחר לתאריך האחרון שבו נתן הוראת מוטבים לחברה המנהלת, רואים את הוראת הצוואה כהוראת מוטבים, והכספים מתחלקים לפי הצוואה.

שני התנאים חייבים להתקיים ביחד. צוואה שכתוב בה "כל רכושי לילדיי" בלי להזכיר את קרן הפנסיה לא עונה על התנאי הראשון, כי היא לא מסדירה במפורש את הכספים בקרן. וצוואה שנחתמה לפני הטופס האחרון שמסרתם לקרן לא עונה על השני. מי שבאמת רוצה שהצוואה תקבע, צריך לכתוב בה את הקרן בשמה, או פשוט למלא הוראת מוטבים חדשה ולחסוך את כל הדיון.

ויתרתם על הכיסוי לבן זוג, ואז התחתנתם

עמית רווק יכול לוותר בקרן על הכיסוי הביטוחי לבן זוג, וזה משהו שאנשים עושים ושוכחים. התקנון מטפל בדיוק במצב שבו החיים השתנו בינתיים. עמית שנישא במהלך תקופת הוויתור, שאיריו יהיו זכאים לקצבת שאירי עמית מבוטח אם נפטר בתוך 90 יום ממועד הנישואים, ובלבד שהיה עמית מבוטח במועד הפטירה.

אבל אם חלפו 90 יום או יותר מהנישואים והחברה המנהלת לא קיבלה הודעה בעניין, האלמן לא יהיה זכאי לקצבת שאירים מהקרן. התקנון משאיר פתח אחד: אם אותו אלמן הוא השאיר היחיד של העמית, הוא כן יהיה זכאי לקצבת שאירי עמית לא מבוטח. זה חלון זמן אמיתי, וההודעה לקרן אחרי חתונה היא פעולה של כמה דקות.

פנסיונרים: תקופת תשלומים מובטחים אפשר לשנות בכל עת

מי שכבר יצא לפנסיה ובחר בתקופת תשלומים מובטחים ציין בבקשה לקצבת זקנה איך הוא רוצה לחלק את התשלומים המובטחים בין השאירים, ובהעדר שאירים בין המוטבים. התקנון אומר במפורש שהפנסיונר יוכל לשנות את החלוקה המבוקשת או את שמות המוטבים בכל עת. נפטר פנסיונר לפני תום התקופה ואין לו שאירים, מוטביו, ובהיעדר מוטבים יורשיו, זכאים לסכום המהוון של הקצבאות הנותרות בתשלום חד פעמי.

בגמל ובהשתלמות הכסף פשוט נשאר שם

בקופת גמל ובקרן השתלמות אין שכבת שאירים, ולכן הוראת המוטבים היא כמעט כל הסיפור. הבעיה היא אחרת: אף אחד לא יודע שהכסף קיים. תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (איתור עמיתים ומוטבים), התשע"ב-2012, מטילות על הגוף המוסדי חובה לאתר מוטבים של עמית שנפטר. כשזהות המוטבים ידועה לו, עליו לפנות למרשם האוכלוסין כדי לקבל כתובות ולשלוח הודעה, וגם לפנות לבעל הרישיון שצירף את העמית ולמאגרי מידע נוספים. כשהזהות אינה ידועה, עליו לפנות לרשם לענייני ירושה ולהנהלת בתי הדין הרבניים ולבקש את פרטיהם של מי שהגישו בקשה לצו ירושה או לצו קיום צוואה.

הפעולות האלה נעשות מדי שנה בשנתיים הראשונות שאחרי הפטירה, ואחר כך מדי שלוש שנים. בחשבונות שבהם היתרה הצבורה נמוכה מ-5,000 שקל, הגוף נדרש לפעול בשנה אחת בלבד מתוך השנתיים הראשונות. מכוח אותן תקנות הוקם גם ממשק האינטרנט הר הכסף, שנועד לעזור לעמית או למוטב למצוא את הכסף.

כמה כסף מדובר? בסקירת עומק שפרסמה רשות שוק ההון בנושא, נכון לסוף 2016, היו 7.7 מיליארד שקל בחשבונות של עמיתים שנפטרו שהמוטבים שלהם טרם משכו אותם. מספר החשבונות האלה עמד על כ-340,000, והסכום הממוצע בהם היה כ-23,000 שקל. בעוד שהיקף הכספים של עמיתים מנותקי קשר ירד באותן שנים, דווקא הכספים של מוטבי נפטרים עלו בכ-30% מאז 2013.

למי כדאי לעשות מה

למי שהתגרש, התחתן או הביא ילד מאז הפעם האחרונה שנגע בטופס: הוראת מוטבים חדשה לכל קרן ולכל קופה בנפרד. הוראה שנמסרה לקרן הפנסיה לא מגיעה לקופת הגמל, והיא לא מגיעה לפוליסה.

למי שגר עם בן או בת זוג בלי נישואים: שווה לבדוק מה הקרן דורשת כדי להכיר בידוע בציבור, כי הדרישה של שנת מגורים משותפת ברציפות או ילד משותף נבדקת בדיעבד, ברגע הכי פחות נוח.

למי שוויתר בעבר על כיסוי לבן זוג ואז התחתן: הודעה לקרן, ורצוי לא לדחות את זה.

למי שכתב צוואה והניח שהיא מכסה גם את הפנסיה: לבדוק אם היא מזכירה את הקרן במפורש, ומה התאריך שלה מול תאריך הטופס האחרון שהקרן קיבלה.

למי שלא בטוח אילו קרנות וקופות בכלל רשומות על שמו: שם מתחילים, בהר הכסף או בדוח מסלקה פנסיונית שמרכז את כל החשבונות במקום אחד. מי שמחפש כספים על שם קרוב שנפטר יתחיל דווקא בחיפוש על שם נפטר.

ואם התבלבלתם בין הטפסים ובין הגופים, אפשר להשאיר פרטים ונעבור על הרשימה ביחד. התשובה משתנה מאדם לאדם: היא תלויה במי בכלל נחשב שאיר אצלכם, במה שכתוב בטופס האחרון שהקרן קיבלה, ובתאריך שמופיע עליו. שווה לדעת גם שזה נושא נפרד מקצבת שאירים מביטוח לאומי, שנקבעת לפי חוק הביטוח הלאומי ולא לפי שום טופס שמילאתם בקרן.