הקרן הצעירה שלכם לא נזילה? הוותק של הקרן הישנה יכול לפתוח אותה

נגיד שעבדתם כמה שנים במקום אחד, המעסיק הפקיד לכם לקרן השתלמות, ואז עברתם לעבודה אחרת. אצל המעסיק החדש נפתחה קרן חדשה, והכסף הישן נשאר בחברה הקודמת. עכשיו אתם צריכים כסף, נכנסים לאזור האישי ורואים שהקרן החדשה לא נזילה. זה נכון, אבל זה לא כל התמונה. אם לקרן הישנה שלכם יש כבר שש שנות ותק, יש דרך למשוך גם את הצעירה בלי מס הכנסה.

בחברות קוראים לזה החלת ותק, או השלכת ותק. זה לא טריק ולא פרצה, אלא נוהל מסודר עם טפסים, אישור מהחברה הישנה וסדר פעולות קבוע. מי שמבצע אותו בסדר הפוך מאבד אותו, ואין דרך לתקן אחר כך. לכן שווה לקרוא את זה לפני שממלאים בקשת משיכה ולא אחרי.

למה בכלל יש לכם יותר מקרן אחת

קרן השתלמות צמודה למעסיק. כשההעסקה נגמרת החשבון נשאר על שמכם וממשיך להיות מושקע, אבל המעסיק לא מחויב להמשיך להפקיד אליו, כפי שכלל ביטוח כותבת בעמוד השאלות והתשובות שלה. אצל המעסיק הבא נפתח חשבון אחר, והוותק שלו מתחיל מאפס. זו הסיבה שלהרבה אנשים בשנות הארבעים לחייהם יש שתיים או שלוש קרנות השתלמות בחברות שונות, ולפעמים אחת מהן נשכחה לגמרי.

הוותק של חשבון נקבע לפי מועד ההפקדה הראשונה אליו, ולא לפי היום שחתמתם על טופס ההצטרפות. מנורה מבטחים נותנת דוגמה פשוטה: חשבון שנפתח בדצמבר אבל ההפקדה הראשונה אליו נכנסה רק בינואר, הוותק שלו מתחיל בינואר. חודש אחד יכול להזיז את התאריך שבו הקרן נזילה.

מתי קרן השתלמות נזילה

אצל הראל זה כתוב כך: שש שנים בקרן, והכסף שלכם. מי שעבר את גיל הפרישה צריך שלוש שנים בלבד. ומי שיוצא להשתלמות אמיתית, בפועל, יכול למשוך אחרי שלוש שנים גם לפני גיל הפרישה, אבל זה רלוונטי בעיקר לעובדי הוראה. כל משיכה אחרת היא משיכה שלא כדין, ועליה נגבה מס הכנסה מירבי של 47%, אלא אם פקיד שומה אישר שיעור אחר או פטור.

אגב השם. בהתחלה באמת היה צריך לצאת להשתלמות כדי לגעת בכסף, אבל המגבלה הזאת בוטלה בתחילת שנות השמונים, ומאז זה חיסכון לכל מטרה שנפתח אחרי שש שנים. נייר מדיניות של אגף הכלכלן הראשי באוצר מאוקטובר 2025 מראה כמה הוא גדול: 406 מיליארד שקל בסוף 2024.

מה זה החלת ותק, בשורה אחת

יש לכם שני חשבונות בקרנות השתלמות, ואחד מהם נזיל (מעל שש שנות ותק). אפשר להישען על הוותק של הנזיל כדי למשוך גם את הכספים שבחשבון הצעיר, בפטור ממס הכנסה. על כספים שהופקדו מעל התקרה המוטבת עוד יחול מס רווחי הון של 25%, ורק על הרווחים הריאליים. התקרה המוטבת ב-2026 היא 20,566 שקל בשנה לעמית במעמד עצמאי, ולשכיר הפקדה של עד 10% מהשכר ועד שכר חודשי של 15,712 שקל.

התנאים שצריכים להתקיים

• שני חשבונות בקרן השתלמות, כשלאחד מהם שש שנות ותק לפחות.
• לפחות אחד מהשניים במעמד שכיר. כששני החשבונות במעמד עצמאי אי אפשר להחיל ותק.
• לא בוצעה בעבר משיכה מהקרן הוותיקה. משיכה אחת בעבר, גם קטנה, סוגרת את הדלת.
• לא היו הפקדות במקביל לשני החשבונות, למשל בתקופה שבה שני מעסיקים הפקידו לכם בו זמנית.
• מהקרן הצעירה מושכים את כל הסכום הצבור. משיכה חלקית ממנה אינה אפשרית. מהוותיקה כן אפשר למשוך חלק.
• מושכים קודם מהצעירה ורק אחר כך מהוותיקה. בסדר ההפוך זה לא עובד.

התנאים האלה מופיעים כמעט באותן מילים אצל הראל, כלל והפניקס. בנקודה אחת הן לא אומרות אותו דבר: כלל כותבת שתאריך הוותק של הקרן הוותיקה משמש למשיכה על סמך החלת ותק פעם אחת בלבד, והפניקס כותבת שהזכות היא חד פעמית לכל קרן ולא לכל אדם, ושאפשר להישען על ותק של קרן נזילה אחת כדי למשוך כמה קרנות שאינן נזילות. אם יש לכם יותר משתי קרנות, זו בדיוק השאלה שכדאי לשאול בכתב את החברה שמנהלת את הוותיקה לפני שמתחילים למלא טפסים.

סדר הפעולות בפועל

כלל ביטוח מתארת שלושה שלבים, והראל מוסיפה מה בדיוק צריך להיות באישור:

1. פונים לחברה שמנהלת את הקרן הוותיקה, מודיעים שיש לכם קרן צעירה ושאתם מבקשים למשוך את שתיהן על סמך החלת ותק, ומבקשים אישור ותק.
2. עם האישור ביד פונים לקרן הצעירה, ממלאים בקשת משיכה ומוציאים משם את כל הכסף.
3. רק אחרי שהמשיכה מהצעירה בוצעה, חוזרים לקרן הוותיקה וממלאים אצלה בקשת משיכה. לכל קופה טופס נפרד.

אישור הוותק צריך להיות חתום בחותמת החברה המנהלת ולכלול את שם העמית ומספר תעודת הזהות, מספר החשבון ומעמדו, תאריך הוותק של הקרן, מועד ההפקדה האחרון בה, ואישור שלא בוצעו ממנה משיכות. אישור חסר יחזיר אתכם לתחילת התהליך.

וכמה זמן זה לוקח? כלל כותבת שהכסף צפוי להגיע בתוך ארבעה ימי עסקים, והפניקס כותבת שזמן הטיפול הוא עד ארבעה ימי עסקים מרגע שכל המסמכים הגיעו בתקינות. יש שם גם פרט קטן ששווה לדעת: שלושת ימי העסקים הראשונים בכל חודש אינם ימי תשלום, כך שהגשה בסוף החודש יכולה להידחות בכמה ימים.

מה זה עולה לכם

אחרי המשיכה הקרן הוותיקה נחסמת להפקדות חדשות, והוותק שלה לא ישמש אתכם שוב. זה המחיר האמיתי של הצעד הזה. מי שהחזיק את הקרן הוותיקה דווקא בתור חשבון נזיל לשעת חירום מוותר על החשבון הזה, ומי שעצמאי ומתכנן להמשיך להפקיד אליה צריך למצוא לעצמו קרן אחרת להפקדות.

למי זה מתאים ולמי פחות

למי שצריך סכום משמעותי עכשיו, ובקרן הצעירה שלו יש כסף אמיתי, החלת ותק חוסכת את ה-47% שהיה נגבה במשיכה שלא כדין. למי שבקרן הצעירה יש סכום קטן, שווה לעצור ולחשוב אם כדאי לשרוף עליו את הוותק של הקרן הוותיקה. למי שלא לחוץ בכסף, פשוט לחכות שהקרן הצעירה תגיע לשש שנים זו אפשרות לגיטימית לגמרי. ומי שרוצה את הכסף בלי לגעת בוותק יכול לבדוק הלוואה על חשבון הקרן, שמשאירה את החיסכון במקומו ואת הוותק בחיים, אבל נושאת ריבית.

ואם אתם לא בטוחים כמה קרנות יש לכם

לפני שמחליטים משהו צריך לדעת מה בכלל רשום על שמכם ומה התאריכים. אפשר להתחיל בהר הכסף או במדריך איפה קרן ההשתלמות שלי, ולהשוות מול רשימת קרנות ההשתלמות. אם אחרי זה עוד לא ברור לכם איזו קרן ותיקה ואיזו צעירה, מה המעמד של כל אחת והאם הייתה בעבר משיכה, אפשר להשאיר פרטים ונעזור לקרוא את המסמכים ולהגיד לכם מה אפשרי ומה לא.

ועוד דבר אחד לפני שאתם מתחילים. כל מה שכתוב כאן הוא מה שהחברות עצמן מפרסמות, ולכל קרן יש תקנון משלה שגובר במקרה של סתירה. לפני משיכה של סכום גדול בקשו מהחברה תשובה בכתב שהתנאים אצלכם באמת מתקיימים.